La comisión legislativa de Economía y Comercio Exterior conoció las propuestas de enmienda que presentaron al menos seis diputados a la iniciativa de ley contra lavado de dinero u otros activos y financiamiento al terrorismo.
Asesores jurídicos de la Superintendencia de Bancos (SIB) ofrecieron apoyo técnico para lograr consensos para que dicha propuesta de ley se apruebe antes de la primera quincena de mayo próximo.
Entre los diputados que presentaron enmiendas y observaciones están Karina Paz, Julio Héctor Estrada, Laura Marroquín y José Carlos Sanabria. Además, el presidente de la comisión, Jorge Ayala, informó que los legisladores Jorge Mario Villagrán y José Inés Castillo enviaron sus sugerencias, por lo que todas serán discutidas con los asesores legales y con la SIB para lograr los consensos y tengan el respaldo en el Pleno cuando se discuta la iniciativa de ley en aprobación final y redacción por artículos.
Las enmiendas que planteó Paz por medio de su asesor buscan evitar antinomias, por lo que sugirió modificar el artículo 1, que es el objeto de la ley y dicha redacción sea «La presente ley es de orden público y observancia legal, tiene por objeto regular la prevención y represión de lavado de dinero u otros activos y del financiamiento del terrorismo, para lo cual establece el régimen administrativo para la prevención del lavado de dinero u otros activos y del financiamiento del terrorismo»
Según su asesor, es antitécnico legislar respecto lo que una institución no es o constituye, por lo que se debe eliminar la propuesta como está redactado en el dictamen.
Otra de las modificaciones que impulsa es al artículo 59 de información y documentación confidencial, pues señaló que la prohibición de revelar información de los empleados y funcionarios de la SIB violenta el acceso a la información pública que se garantiza en el Decreto 57-2008 y al artículo 30 de la Constitución Política.
También la legisladora sugirió cambios al destino de las multas que se contemplan en la iniciativa de ley contra lavado de dinero, cuyos recursos se destinan al Fondo Común. Además, impulsó una mejor redacción para el artículo 78 respecto al delito de financiamiento del terrorismo y que sea así:
«Comete delito de financiamiento de terrorismo quien por el medio que fuere, directa o indirectamente, por sí mismo o por interpósita persona, en forma deliberada proporcione, provea, done, recolecte, transfiera, entregue, adquiera, posea administre, negocie o gestione fondos, dinero, recursos económicos, activos o cualquier clase de bienes, con la intención de que los mismos se utilicen o a sabiendas de que serán utilizados en todo o en parte, en cualquiera de los supuestos», por lo que se detallan varios incisos esos supuestos.
El representante de Paz hizo la observación que en ese artículo se deja afuera los métodos especiales de investigación establecidos en la Ley contra la Delincuencia Organizada.
Asimismo, se busca mejorar la redacción en lo relativo al comiso de bienes, la determinación de otros responsables, la reserva de la investigación, el procedimiento de persecución penal y la ejecución de penas
También a los artículos donde se aborda el peligro de fuga, destino de bienes u otros activos con medidas cautelares, prohibición de suministros de fondos, activos, recursos o servicios, registro de acciones, y reformas a los artículos 391, 474 del Código Penal.
Mientras que el diputado Estrada indicó que sus tres enmiendas a los artículos 34, 52 y 94, que se enfocan en el registro digital, pues si bien en la legislación actual se indican cinco años, ahora es adicional 10, por lo que serían 15 años.
Otra de las enmiendas es respecto a las notificaciones que haga la Intendencia de Verificación Especial (IVE) de la SIB por sospechas de lavado de dinero, sin embargo, pidió mejorar la redacción.
«Hay una sensación de que el Ministerio Público ha agarrado los reportes de transacciones sospechosas y que con eso ha hecho las detenciones de las personas, sin hacer una investigación previa. Entonces, propongo que esa información sea de carácter preliminar, analítico y no de carácter jurisdiccional, por lo que carecerá de valor probatorio en los procesos judiciales y que dicha información no podrá ser utilizada por el Ministerio Público con fundamento exclusivo para el ejercicio de la acción penal», agregó Estrada.
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COINCIDEN EN INCLUIR A LA SAT, PERO LEGISLADORES SE OPONEN
Las propuestas de enmienda de Sanabria y Marroquín incluye la inclusión de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) al Congreso Latinoamericano de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, para prevención de evasión de impuestos que se vincula con ese ilícito.
Asimismo, Sanabria propuso incluir un nuevo artículo en el Código de Notariado y se adicione que el notario agregue al final del tomo respectivo del protocolo los atestados referentes a los instrumentos que autoricen y los pagos que se refiere el artículo 11 de dicha ley, como también propuso que la vigencia de la nueva ley contra lavado de dinero sea a los dos meses de su publicación.
En el caso de Marroquín sugirió que en el caso de los beneficiarios finales tengan una participación del porcentaje de acciones igual al mayor de 20, pues según ella se podría promover una práctica en que los accionistas mantengan acciones por debajo de ese porcentaje, y devaluaría la definición del beneficiario final, por lo que el asesor jurídico de la SIB, Juan Carlos Bardales, respondió que la propuesta inicial de la ley era un 10 por ciento de acciones.
Los diputados Elmer Palencia, Luis Javier López y León Felipe Barrera, se pronunciaron en contra de incluir a la SAT debido a que no se busca que sea una ley para persecución tributaria.
#AhoraLH | A la vez, el diputado Luis Javier López se pronuncia por la propuesta de enmienda de incluir a la SAT en la iniciativa de ley contra lavado de dinero u otros activos.
✍️📹: Joel Maldonado / LH pic.twitter.com/md8COsvz88— Diario La Hora (@lahoragt) April 22, 2026
«Nos gustaría, si fuera posible trasladar las enmiendas para hacer el análisis y darle insumos a la comisión y a los diputados para que se puedan tomar las mejores decisiones», expresó Bardales ante los diputados.
El presidente de la mesa de trabajo comentó que algunas de las enmiendas coinciden a ciertos artículos por lo que se hará una redacción en la misma propuesta, y ahora se consolidarán para tener una reunión con el equipo técnico para así hacer una última discusión la próxima semana y se incluya en la agenda de la plenaria de la primera semana de mayo para su aprobación final.
«Lo importante es tratar de alcanzar los consensos adecuados», puntualizó Ayala.
