La mayor reforma al régimen antilavado en más de dos décadas ya empezó a operar en Guatemala. Desde el 17 de septiembre, el Decreto 15-2026 sustituyó las dos normas que durante años regularon por separado el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, para establecer un solo régimen con enfoque de riesgo y estándares internacionales.
El cambio ya es aplicable, aunque todavía no exista el reglamento. La Superintendencia de Bancos (SIB) que fue consultada por La Hora, ha aclarado que las disposiciones de la nueva ley que no requieren desarrollo reglamentario deben cumplirse desde su entrada en vigor, mientras avanza la elaboración de las reglas que permitirán operativizar el resto de la normativa.
Con la entrada en vigor del Decreto 15-2026 quedaron derogadas las normas de 2001 y 2005. Según información oficial, la unificación busca eliminar la duplicidad de procesos y costos y amplía el marco de prevención para incluir nuevas actividades económicas y fortalecer la gestión de riesgos.
EL REGLAMENTO NO ESPERARÁ SEIS MESES
La ley da hasta 6 meses desde el 17 de septiembre para presentar el reglamento al Presidente. La SIB, a través de la Intendencia de Verificación Especial (IVE), decidió no esperar.
La institución informó a La Hora que integró una comisión técnica multidisciplinaria y trabajó de forma anticipada. La planificación institucional prevé que el reglamento se someta a conocimiento del Presidente de la República aún en septiembre de 2026.
¿Por qué el apuro? Porque la SIB quiere certeza para las Personas Obligadas (PO) y continuidad operativa.
“La IVE ya está capacitando a bancos, inmobiliarias, concesionarios y joyeros y continuará haciéndolo cuando el reglamento se publique”, informó el ente supervisor.
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¿QUÉ CAMBIA PARA EL USUARIO DEL SISTEMA FINANCIERO?
El delito queda definido sin ambigüedad: comete lavado quien invierta, convierta, transfiera, adquiera, posea, administre o utilice bienes sabiendo que provienen de un delito para ocultar su origen.
El gran cambio es quién debe vigilar:
Antes: bancos, financieras y aseguradoras. Eran unas 400 entidades supervisadas.
Ahora: se suman actividades no financieras designadas, que el GAFI considera de alto riesgo:
- Ejemplo 1 – Inmobiliaria en zona 10: Vende un apartamento de Q2.5 millones en efectivo. Ahora deberá registrarse ante la IVE, pedir DPI, verificar origen de fondos y reportar si el cliente se niega a dar información o fracciona pagos.
- Ejemplo 2 – Concesionario: Vende una camioneta de USD 80,000 pagada en efectivo. Debe aplicar debida diligencia y reporte.
- Ejemplo 3 – Joyería / arte: Venta de un reloj de Q150,000 o una pintura en efectivo. Entra al perímetro de control.
No se trata de perseguir la compra de un carro usado entre vecinos. Se trata de cerrar la puerta por donde, según el GAFI, entre el 60% y 70% del lavado global busca blanquearse fuera del sistema bancario tradicional.
EL EXAMEN QUE VIENE
Tener ley y reglamento no basta. Según la SIB, la evaluación de GAFILAT prevista para 2027 medirá dos cosas: cumplimiento técnico y efectividad.
La SIB lo dice claro: es una evaluación de país. No depende solo de la SIB o la IVE. Depende de que el Ministerio Público investigue y acuse, que los jueces condenen, que la SAT cruce información, que los nuevos obligados reporten, y que el sistema demuestre resultados de los últimos 5 años, que es el periodo que evaluará GAFILAT.
Por eso la estrategia va más allá del reglamento: nuevos lineamientos para Personas Obligadas, supervisión basada en riesgo —más lupa donde hay más riesgo— y coordinación interinstitucional para recabar evidencia.
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MÁS SEGURIDAD Y MENOS COSTOS
Si usted recibe remesas, tiene cuenta de ahorro y compra a crédito, “esta ley lo protege”, dicen las autoridades.
Entrar en la lista gris del GAFI por no cumplir encarece las transferencias que envían los migrantes, sube el costo de las cartas de crédito para importar y puede hacer que bancos extranjeros corten relaciones con bancos locales.
Si usted vende casas, carros, joyas o arte en efectivo, prepárese: esta ley ya rige desde el 17 de septiembre. No espere al reglamento para pedir identificación, guardar expediente y reportar lo sospechoso. La IVE ya está capacitando.
Guatemala pasó de tener una ley de 2001 a una ley de 2026 con estándares de 2026. El reglamento que llega este mes es el manual de instrucciones. El examen de 2027 dirá si lo aprendimos a usar.
