Por tercera ocasión, la Comisión de Postulación que tiene a su cargo la integración de la nómina de candidatos para dirigir la Contraloría General de Cuentas (CGC) discutió la entrega de una constancia registro de Persona Obligada ante la Intendencia de Verificación Especial (IVE) de la Superintendencia de Bancos (SIB).
La constancia de la IVE es un documento que establece el Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, el cual fue reformado a través del Acuerdo Gubernativo No. 443-2013, en el que se incluye a los Contadores y Auditores Públicos como personas vulnerables al blanqueo de capitales por el manejo de fondos que realizan.
Incluso, tras finalizar la sesión del pasado 21 de agosto, el presidente de la Postuladora señaló su importancia debido a la necesidad de tomar en cuenta aspectos relacionados con la prevención del lavado de dinero.
SIB ENVÍA CARTA
En medio de la discusión por la forma en que se revisarán los documentos, el comisionado Wilberto Rojas afirmó que la constancia de la IVE podría generar discrepancia entre algunos postuladores. También, señaló que el documento es requerido obligatoriamente a partir del 2013.
Por ello, el presidente de la Postuladora, Miquel Cortés, destacó que envió un oficio a la IVE, en el que consultó: “¿Quienes están obligados a registrase ante la IVE? Modalidad de ejercicio: Detallar si la obligación aplica para contadores públicos y auditores en ejercicio liberal de la profesión”.
Cortés también preguntó si los trabajadores del Estado estaban obligados a registrarse, además, pidió cualquier información que la IVE considere relevante para valorar correctamente los expedientes de los candidatos.
En la carta de respuesta, el Intendente de Verificación Especial, Juan Carlos Monroy Véliz, indicó que según el Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos y normativa emitida por la SIB, se considera personas obligadas a los Contadores Públicos y Auditores que prestan servicios relacionados con actividades de administración de dinero, valores, cuentas bancarias, inversiones u otros activos, que ejerzan la formación liberal de manera independiente, actuando de forma individual o como socio de una firma de contaduría pública y auditoría.
También, mencionó que toda Persona Obligada registrada ante la IVE cuenta con una herramienta tecnológica denominada “Portal de Personas Obligadas”, la cual permite la generación de una constancia electrónica en la cual se despliega información que hace constar sus datos generales y estatus ante esta intendencia.
LA DISCUSIÓN
Tras la lectura de la carta, el comisionado César Sarat aseguró que le han hecho la misma consulta. “Les voy a dar el ejemplo: Yo me gradué y empecé a trabajar desde el 2005 en mi firma de auditoría, por cosas del destino en 2011, ya dejé mi firma, me salió un trabajo en el gobierno y me pasé al gobierno. Yo mi firma la dejé atrás”, indicó.
“Entonces, por ende, como yo dejé de operar en el 2011, por un ejemplo, ¿nos contará la experiencia del 2005 al 2011, sin presentar el documento de la IVE, ya que no existía en ese entonces el requisito? La pregunta para el pleno, para mí sí, pero se la hago al pleno”, agregó.
Ante ello, el presidente de la Postuladora explicó que si el candidato era dependiente no debía presentar el requisito. También, señaló que algunos de los candidatos que no trabajan de forma individual, presentaron una declaración jurada en la que indican que tienen dependencia.
Cortés remarcó que el documento solo aplica para los candidatos independientes antes del 25 de agosto.
Como respuesta, Sarat indicó que se estaba calificando la experiencia. “Y como ellos, antes de que existiera el requisito de la IVE prestaron servicios de manera independiente, para mí esa experiencia sí cuenta”, indicó, a lo que Cortés señaló que se trataba de “otra cosa”.
Aspirantes a contralor que ya integraron nómina y buscan una segunda, tercera o cuarta oportunidad
Cortés sostuvo que se trata de otro rubro, puesto a que “una cosa es la experiencia profesional y otra cosa es si actualmente es dependiente no aplica, si es independiente tiene que estar registrado”.
Ante una nueva intervención de Sarat cuestionando si se iba a calificar como experiencia profesional, Cortés sostuvo que tenía que quedar claro que el requisito era para los profesionales independientes.
También el comisionado Henry Mencos mencionó que se debía de tomar en cuenta a quienes tengan el documento certificado por la IVE y no a quienes tengan el proceso para la entrega del documento.
Por ello, Cortés indicó que en la certificación de la IVE se debe constar que fue emitida antes del 25 de agosto. “Es como si mañana, yo me gradúo de doctorado, no me sirve, tiene que ser el día 25 o 24. Si el 24 de agosto me dan el título de doctorado sirve, si me lo dan el 28 de agosto no sirve”, recalcó.
NO ES LA PRIMERA OCASIÓN QUE GENERA DISCUSIÓN
Asimismo, tras finalizar la tercera sesión del pasado 21 de agosto, Cortés señaló que el requisito generó discusión debido que existía un desconocimiento de la ley y su reglamento. También recordó que el requisito fue establecido desde la primera sesión de la Postuladora.
Además, Cortés subrayó su importancia en el proceso de elección de Contralor, debido a la necesidad de tomar en cuenta los aspectos relacionados con la prevención del lavado de dinero.
